Projisert kontantstrøm: hva det er og eksempel

Den projiserte kontantstrømmen er et estimat av pengene som forventes å gå inn og ut av virksomheten. Inkluderer alle anslåtte inntekter og utgifter. Kontantstrømprojeksjonen dekker generelt en periode på 12 måneder. Estimater kan imidlertid dekke en kortere periode, for eksempel en måned eller en uke.

Kontantstrømmen kan indikere hvordan et selskap er; Du kan se hvor mye penger som går gjennom virksomheten. Som mange av et selskaps økonomiske tall, kan kontantstrøm projiseres.

Det ville være interessant å se hvordan kontantstrømmen kunne være i fremtiden, noe som kan gjøres med en projisert kontantstrøm. Selv selskaper med god vekst og sterkt salg utgjør risikoen for å ha mer enn de har råd til i en gitt måned.

Heldigvis kan gjennomgang av kontantstrømprojeksjonen hver måned bidra til å identifisere mulige kontantunderskudd i de kommende månedene.

Hva er den forventede kontantstrømmen?

Projiserende kontantstrøm kan gi en klarere ide om hvor virksomheten går og hvordan forbedringer kan gjøres.

Kontantstrømsprognoser kan bidra til å forutsi overskudd eller kontantermangel i selskapet. Du kan se hvilke perioder som har mer inntekt eller flere utgifter. Fremskrivninger kan også brukes til å estimere virkningen av en mulig forandring i virksomheten.

For eksempel, ansett en ansatt i de kommende månedene. Lønn, skatter og andre ansatteutgifter kan legges til projeksjonen. Dermed kan det observeres hvordan ansettelsen av den ansatte kan påvirke kontantstrømmen.

Flere prognoser for kontantstrøm kan gjøres. Du kan lage et projeksjon for et optimistisk scenario, en pessimistisk og den mest sannsynlige. Dette kan bidra til å se hvordan et selskap gjør i flere situasjoner.

Bruk av forventet kontantstrøm

Dersom det søkes om lån, kan det forventes en forventet kontantstrøm for å demonstrere betalingsevne. Långivere kan se hvordan forretningssituasjonen er og dømme likviditeten i henhold til estimater.

Du kan avgjøre om virksomheten oppfyller forventningene ved å vurdere projeksjonene dine, sammenligne dem med faktiske resultater. Dette kan bidra til å avgjøre hvor justeringer må gjøres, for eksempel kutteutgifter.

Fremskrivningen av kontantstrømmen vil imidlertid aldri være perfekt. Det er en raffinert formodning. Til tross for ufullkommenhetene kan disse estimatene være nyttige verktøy og guider.

betydning

Det er viktig fordi hvis et selskap går tom for kontanter og ikke kan få ny økonomi, vil det bli insolvent. Kontantstrøm er livsblod av alle selskaper.

Som et resultat er det viktig at ledelsen prosjekterer hva som vil skje med kontantstrømmen for å sikre at selskapet har tilstrekkelige midler for å overleve. Dette er hovedårsakene til at en projisert kontantstrøm er så viktig:

- Identifiser på forhånd det mulige underskuddet i kontanter. Man bør tenke på kontantstrømmen projisert som et varslingssystem. Dette er den viktigste årsaken til en projisert kontantstrøm.

- Sikre at selskapet kan betale leverandører og ansatte. Leverandører som ikke belaster snart, slutter å levere virksomheten. Det er enda verre om ansatte ikke blir betalt i tide.

- Oppdag problemer med kundebetalinger. Forberedelse av projeksjonen oppfordrer selskapet til å observere hvor raskt kunder betaler sine gjeld.

Som en viktig disiplin for økonomisk planlegging er projisert kontantstrøm en viktig styringsprosess, som ligner på utarbeidelsen av forretningsbudsjetter.

Hvordan beregner du den forventede kontantstrømmen?

-Det starter med mengden kontanter som selskapet har i begynnelsen av perioden. Det vil si alle inntektene minus alle utgifter i forrige periode.

-Det er beregnet hvor mye penger kommer inn i virksomheten neste periode. Innkommende penger kan inkludere inntekt, tidligere salg på kreditt og lån. Fremtidsutsalg er prognose ved å se på inntektsutviklingen i tidligere perioder.

Vi må ta hensyn til enhver ny faktor som kan være forskjellig fra tidligere perioder. Hvis du for eksempel legger til et nytt produkt, kan du ha høyere salg.

- Alle utgifter som vil bli betalt i neste periode er estimert. Både variable og faste kostnader bør vurderes. Variable kostnader, for eksempel råvarer, varierer med salget. Faste kostnader endres ikke av salg, og inkluderer leie, verktøy og forsikring.

- De estimerte utgiftene til estimert inntekt trekkes fra. Det resulterende tallet er den forventede kontantstrømmen i virksomheten.

- Kontantstrømmen legges til åpningsbalansen. Dette vil gi sluttbeløp. Dette tallet vil også være åpningsbalansen for neste periode.

eksempel

Dette er et eksempel på et selskaps forventede kontantstrøm, forkortet til fire måneder for klarhet og enkelhet:

Åpningsbalansen er mengden penger som vil være tilgjengelig i begynnelsen av hver måned.

I kontanter inntekt plasseres alle pengene som kommer inn i måneden til selskapet for samlinger av salg på kreditt, direkte salg, lån, etc.

Den totale kontantinntekt er summen av alle kontantinntektsbeløp for hver måned.

Kontantutgangen viser alle utgifter som selskapet måtte pådra seg hver måned, for eksempel lønn, leverandørgjeld, utleiebetalinger og lån.

I summen av kontantstrømmer blir alle utgifter lagt til, slik at du kan se nøyaktig de pengene som kommer ut hver måned.

Kontantstrømmen er rett og slett total inntekt i måneden minus de totale utgiftene i måneden.

Endelig resultat

Den avsluttende balansen av driftskvoter er beløpet som virkelig betyr noe om den projiserte kontantstrømmen. Hvis du generelt ser positive tall, er det mulig at du kan få ekstra penger til å investere igjen i virksomheten.

Hvis du ser et negativt nummer i noen av månedene, har du tid til å evaluere forskjellige alternativer for å kunne forberede virksomheten før en slik uklarhet.